WYKRYWANIE NADUŻYĆ I NIEPRAWIDŁOWOŚCI W PROJEKTACH REALIZOWANYCH Z FUNDUSZY UE SZKOLENIE DLA ORGANÓW IZ, IP ORAZ KONTROLNYCH

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników – Instytucje Zarządzające i Pośredniczące oraz Organy  Kontroli (GIKS, NIK) z tematyką specyfiki: nieprawidłowości i nadużyć finansowych, procedur audytu i kontroli związanych z rozliczaniem projektu dofinansowanego ze środków funduszy UE. Szkolenie ma na celu przedstawić schematy i mechanizmy wykrywania nadużyć finansowych oraz nieprawidłowości przy projektach realizowanych ze środków publicznych – zewnętrznych UE.

Na szkoleniu odpowiemy na pytania:

• Jak wykrywać nieprawidłowości i nadużycia finansowe z wykorzystaniem środka publicznego z dotacji UE?
• Jakie techniki operacyjne stosować by przeciwdziałać korupcji i oszustwom w wydatkowaniu środka publicznego z dotacji UE?
• Jak weryfikować i sprawdzać projekty przygotowywane i rozliczane z dotacji UE by uniknąć nadużyć finansowych?
• Jak skutecznie badać i weryfikować  dokumentacje projektów UE?
• Jak badać mechanizmy wyłudzeń i schematy nadużyć finansowych  z dotacji UE?
• Jak przygotowywać się do mechanizmu kontroli ex ante i ex post?

Na te i inne pytania kontrolerzy, organy i służby operacyjne uzyskają odpowiedź i praktyczne wskazówki jak skutecznie badać i kontrolować projekty z dotacji UE , aby wykrywać nieprawidłowości i przeciwdziałać nadużyciom finansowym.

Wykładowca: Ekspert SIDIR Polska, Ekspert Ministerstwa Rozwoju i Zarządu Województwa Śląskiego ds. Oceny projektów UE. Zarządzający – MAO projektami w Polsce z funduszy UE o łącznej wartości ponad miliard zł.  Audytor i Coach obsługujący beneficjentów oraz Instytucje Zarządzające (IZ) i wdrażające (IP) fundusze UE w Polsce  oraz organy Kontroli (GIKS, NIK). Dyrektor kontraktu FIDIC (RED, YELLOW) – STRABAG.. Uczestnik Komitetów Monitorujący  z udziałem przedstawicieli Komisji Europejskiej.  Autor licznych artykułów i ekspertyz z zakresu przygotowania, realizacji i rozliczania, kontroli oraz audytów projektów z UE.

Prowadził specjalistyczne szkolenia z zakresu audytu, kontroli, rozliczania i zamykania  projektów UE m.in. dla : Najwyższej Izby Kontroli, Kancelarii Prezesa Rady Ministrów, Krajowej Szkoły Sądownictwa, Ministerstwa Infrastruktury i Rozwoju, Ministerstwa Gospodarki, Ministerstwa Środowiska, Ministerstwa Zdrowia, Ministerstwa Obrony Narodowej, Urzędu Kontroli Skarbowej we Wrocławiu,  Narodowego Centrum Badań i Rozwoju, Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, Banku Gospodarstwa Krajowego, Centrum Projektów Polska Cyfrowa, Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad, Narodowego Funduszu Zdrowia, Podkarpackiego Urzędu Marszałkowskiego, Warmińsko-Mazurskiego Urzędu Marszałkowskiego, Dolnośląskiego Urzędu Marszałkowskiego, Łódzkiego Urzędu Marszałkowskiego, Śląskiego Urzędu Marszałkowskiego w Katowicach, Urzędu  Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach, Gminy Brwinów, Miejskiego Przedsiębiorstwa Komunikacyjnego Sp. z o.o. w Łodzi, Politechniki Warszawskiej, Politechniki Krakowskiej, Business Centre Club, Konfederacji Pracodawców Prywatnych..

Czas i miejsce szkolenia: 14-15 luty 2019 r. Warszawa – Budynek Szkoły Cosinus (ul. Łucka 13, w godzinach 10:00-16:00.

Cena udziału w szkoleniu: 890 zł netto (do podanej ceny należy doliczyć 23% VAT = 1094,70 brutto) *ISTNIEJE MOŻLIWOŚĆ ZWOLNIENIA Z PODATKU VAT

(Cena zawiera: materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch w trakcie zajęć, certyfikat ukończenia szkolenia)

Zgłoszenie do wysłania za pomocą e-mail na adres zgloszenie@eurokadry.pl, lub faksem na numer: (22) 811 36 74

Cele oraz zagadnienia szkolenia:

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników – Instytucje Zarządzające i Pośredniczące oraz Organy  Kontroli (GIKS, NIK) z tematyką specyfiki: nieprawidłowości i nadużyć finansowych, procedur audytu i kontroli związanych z rozliczaniem projektu dofinansowanego ze środków funduszy UE. Szkolenie ma na celu przedstawić schematy i mechanizmy wykrywania nadużyć finansowych oraz nieprawidłowości przy projektach realizowanych ze środków publicznych – zewnętrznych UE.

Na szkoleniu przedstawiane będą techniki operacyjne wykrywania znamion przestępstw gospodarczych, nadużyć finansowych i nieprawidłowości. Będą przedstawiane także uwarunkowania prawne i techniczne procesu realizacji systemowych i krzyżowych kontroli, w tym kontroli terenowych przez Instytucję Zarządzające, Wdrażające, Certyfikujące i Audytowe w ramach obecnie realizowanych i zamykanych projektów na zasadach i warunkach prawa unijnego oraz polskiego.

W ramach szkolenia  będą omawiane bloki tematyczne związane m.in. z :  aktualnymi problemami beneficjentów oraz instytucji rozliczających środki finansowe z UE, definicjami oraz międzynarodowymi standardami audytu i kontroli, typologii kontroli, zakresu i obszarów kontroli, organów uprawnionych do kontroli oraz procesu kontroli projektu dofinansowanego ze środków funduszy UE. Szkolenie będzie także omawiało cały metodyczny proces przygotowania do kontroli terenowej względem projektu UE  w tym : przygotowanie programu kontroli, przygotowanie list kontrolnych, weryfikacji materiału dowodowego, analiz zbieranych dowodów w ramach postępowania kontrolnego.

Następnym etapem szkolenia po części wprowadzającej do kontroli i audytu projektów UE będzie analiza zakresów i obszarów występowania potencjalnych nieprawidłowości i nadużyć finansowych w ramach obecnie realizowanych i zamykanych projektów UE. Szczególną uwagę w ramach szkolenia będzie zajmowała część dotycząca rozliczenia końcowego projektu, w tym utrzymania wskaźników projektu (celu, produktu i rezultatu).    

W ramach szkolenia będą przedstawiane mechanizmy realizacji i rozliczania poszczególnych kategorii projektów : miękkich i twardych(infrastrukturalnych). W ciągu szkolenia będą przedstawiane także konkretne przykłady z realnych projektów obecnie zamykanych i rozliczanych z dotacji UE (np. autostradowe, badawczo-naukowe, wodno-ściekowe, odpadowe i inne).

W ramach struktury szkolenia przewidziano analizę związków przyczynowo-skutkowych powstających nieprawidłowości oraz mechanizmów nadużyć finansowych w ramach projektów ze środków UE. Będą przedstawiane schematy nadmiernego wzbogacenia się beneficjentów oraz wyprowadzania środków publicznych z systemu finansowego.

Szkolenie będzie także przedstawiało skuteczne techniki analizy grup ryzyk przy kontroli projektów w ramach ich zamykania końcowego oraz kontroli i badania trwałości projektów celem udokumentowania zapisów umownych z realizacji kluczowych celów i wskaźników projektu.

Szkolenie będzie prowadzone ścieżką iteracyjną krok po kroku w oparciu o blokową tematykę celem lepszego zakodowania przez uczestników przekazywanych treści merytorycznych.

Metodologia szkolenia :

Techniki szkolenia oparte  będą na pragmatycznym podejściu do materii zagadnień w oparciu o zastosowanie m.in. : burzy mózgów, diagramów przyczynowo-skutkowych, studiów przypadków, checklist kontrolnych.

PROGRAM SZKOLENIA – USZCZEGÓŁOWIENIE

Nieprawidłowości i nadużycia finansowe w projektach UE

• Definicyjne ujęcie nieprawidłowości
• Definicyjne ujęcie nadużycia finansowego i oszustwa
• Typologia nieprawidłowości i nadużyć finansowych
• Kategoria ryzyk
• Zamówienia publiczne
• Analiza ilościowa nieprawidłowości – dane statystyczne
• Analiza jakościowa nieprawidłowości – badanie problemowe
• Lista kontrolna a przykłady nieprawidłowości
• Złamanie dyscypliny finansów publicznych
• Nieuczciwa konkurencja – UOKiK

Rozliczenie projektu UE

• Analiza wskaźnikowa projektu w ramach Kontroli
• Analiza  celów projektu,
• Logika oddziaływania projektu
• Podatek VAT
• Pomoc publiczna
• Rozliczanie wskaźników produktu i rezultatu
• Mierzenie osiągnięcia wskaźników,
• Sankcje i konsekwencje w wyniku braku osiągnięcia wskaźników
• Zasada proporcjonalności

Nadużycia finansowe – analiza wielokryterialna

• Trwałość projektu :
• Trwałość instytucjonalna
• Trwałość finansowa
• Trwałość  techniczna
• Zasadnicza modyfikacja projektu :
• zmiana własności infrastruktury
• zaprzestanie działalności produkcyjnej
• zmiana charakteru lub warunków realizacji
• Dochodowość w ramach projektu – uzyskanie nieuzasadnionej korzyści

Proces kontrolowania

• Fazy i etapy procesu kontrolnego
• Wszczęcie kontroli – przesłanki
• Czynności przygotowawcze do kontroli
• Dokonywanie czynności kontrolnych
• Techniki prowadzenia rozmów
• Odczytywanie sygnałów niewerbalnych

Dokumentowanie procesu kontroli

• Dowody w postępowaniu kontrolnym
• Pojęcie dowodu – klasyfikacja źródeł dowodowych
• Dokument i jego właściwości
• Badanie dokumentów
• Zabezpieczanie dokumentów
• Podział dowodów
• Pracownik i jego wyjaśnienia
• Pracownik i jego oświadczenia

Działania operacyjne

• Techniki typowania nadużyć finansowych w projektach UE
• Nieuczciwa konkurencja
• Oszukańcze bankructwo
• Fałszowanie dokumentacji
• Podwójne finansowanie
• Działania korupcyjne
• Typowanie świadków/podejrzanych
• Przesłuchania świadków 
• Konfrontacje
• Zbieranie dowodów rzeczowych
• Katalog przestępstw
• Przygotowanie aktu oskarżenia

Od nitki do kłębka

• Analiza związków przyczynowo-skutkowych / diagramy
• Drzewo decyzyjne
• Koncepcja
• Projekty techniczne
• Pozwolenia administracyjne
• Specyfikacja techniczna zamówienia
• Zmiana umowy / technologii
• Materiał techniczny / laboratorium
• Wycena końcowa / przeszacowanie

Plac budowy

• Dokumentowanie zdarzeń / dziennik budowy
• Zatwierdzanie materiałów / wnioski materiałowe
• Operaty powykonawcze / geodezja
• Nieistotna zmiana / PB a PZP
• Próby rozruchowe / komisje
• Triada : Zamawiający – Inspektor nadzoru – Wykonawca

CASE STUDY

• Projekty drogowe – POIiŚ
• Projekty zdrowotne – POIiŚ
• Projekty innowacyjne – POIG
• Projekty miękkie – POKL
• Projekty teleinformatyczne – Polska Wschodnia
• Projekty rolne – PROW
• Projekty regionalne – RPO

Odzyskiwanie nienależnie pobranych  środków UE – sankcje dla Beneficjenta

• Brak trwałości projektu  – przypadki
• Korekty finansowe
• Procedura odzyskiwania środków
• Zwrot środków finansowych – procedura
• Rejestr podmiotów wykluczonych
• Sankcje dla systemu